Podatek belki - problem nie tylko dla inwestorów

Pełna nazwa podatku belki brzmi "Podatek od dochodów kapitałowych". Jego twórcą i pomysłodawcą jest prof. Marek Belka. Podatek ten, od samego początku budził wiele kontrowersji. Wpływy z podatku miały wesprzeć finanse publiczne polski. Po pewnym czasie okazało się, iż prawo daje kilka możliwości na ominięcie podatku belki.

Podatek belki nakłada obowiązek odprowadzenia do skarbu państwa 19% od zysku z inwestycji. Nie jest to kwota symboliczna szczególnie, gdy w grę wchodzą długoterminowe inwestycje z wysoką stopą zwrotu. Udało się jednak znaleźć kilka metod na ochronę przed podatkiem belki. Jednym z pierwszych sposobów na uniknięcie podatku była lokata w formie polisy na życie. Według prawa polskiego zyski osiągnięte z instrumentów ubezpieczeniowych zwolnione są z podatku od dochodów kapitałowych. Z czasem lokata w formie polisy została wyparta przez konta oszczędnościowe z codzienną kapitalizacją odsetek. Sposób na ominięcie podatku belki polega tu na codziennym naliczaniu odsetek, które zazwyczaj nie przekraczają kwoty 2,49 PLN. Wszelkie zyski kapitałowe od kwoty 2,49 PLN faktycznie nie podlegają opodatkowaniu. Tak więc, zamiast generując znaczące zyski z inwestycji co miesiąc, naliczane są one codziennie. Jest to obecnie najpopularniejszy sposób na ominięcie podatku belki.

Praktycznie każdy bank w Polsce oferuje swoim klientom możliwość inwestowania bez konieczności płacenia podatku od dochodów kapitałowych. Wymagania banków co do rozpoczęcia takiej inwestycji są jednak bardzo zróżnicowane. Kiedy decydujemy się na większą lub mniejszą inwestycję kapitałową, warto więc dokładnie przeanalizować ofertę naszego banku oraz banków konkurencyjnych tak, aby wybrać tę najkorzystniejszą z naszego punktu widzenia.

Źródło: podatekbelki.pl, www.fi.com.pl, www.finanseosobiste.pl